204-И – важнейший документ о порядке открытия и закрытия всех видов банковских счетов для физических, юридических лиц, предпринимателей. Инструкция также касается счетов по учету вкладов (депозитов) и содержит список документов, необходимых для открытия счёта того или иного вида, требования к ведению юридического дела клиента и обновлению информации о клиенте, оформлению карточки с образцами подписей и оттиска печати. Кассовый символ 102 – это все поступления наличных денег юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в кассу кредитной организации, сданных ими непосредственно или с привлечением организаций, оказывающих услуги по перевозке ценных грузов (учтенные по символам прихода 02, 11, 15, 17, 19, 22 и 32). Кассовый символ 81.40 предназначен для фиксации в банковской отчетности выдач наличных денег через банкоматы с использованием дебетовых карт физических лиц с тех банковских счетов, на которые осуществляется зачисление заработной платы и социальных выплат. Все выдачи наличных денег со счетов индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусами и адвокатами, учредившими адвокатские кабинеты, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач. Платежная НКО вправе оказывать услуги по кассовому облуживанию юр- и физлиц, осуществлять инкассацию, открывать банковские счета юрлицам, в том числе банкам-корреспондентам и даже осуществлять переводы денежных средств по поручению юрлиц, но всё это исключительно для реализации главной операции, то есть только если подобные операции непосредственно связаны с принятыми поручениями о переводе денежных средств без открытия счета.

• Банковский сленг – это вовсе не предмет какой-то особенной профессиональной гордости и уж точно не элемент важности или гонора, это устойчиво применяющийся в профессиональной банковской среде язык, необходимость, вызванная высокой скоростью работы и невозможностью говорить полно и подробно, на это в банке просто нет времени.
• К сленгу быстро привыкаешь, это объективная реальность, сложившаяся практика.
• Кредитные организации сообщают налоговым органам и ФСС РФ об открытии или о закрытии счетов клиентам, об изменении реквизитов счетов.
• Кассовый символ 80.14 расшифровывается как «поступления наличных рублей через банкоматы с использованием кредитных карт клиентов».
• Самая крупная и самая известная РНКО в банковской системе РФ – это, безусловно, НКО АО НРД («Национальный расчетный депозитарий»), выполняющая функции центрального депозитария России, являющаяся дочерней структурой Московской биржи и оказывающая расчетно-депозитарные услуги.
• В зависимости от значения капитала и собственного видения путей развития банки будут принимать решение о том, к какой категории примкнуть.

Одновременно с присвоением уникального номера импортному контракту (кредитному договору) банк также должен сформировать в электронном виде ведомость банковского контроля. Мемориальным ордером можно оформить бухгалтерскую проводку, в которой один счет по дебету и один счет по кредиту, а также бухгалтерские проводки, в которых один счет по дебету корреспондирует с несколькими счетами по кредиту или в которых несколько счетов по дебету корреспондируют с одним счетом по кредиту. Оформлять сводный мемориальный ордер (как это было возможно до 2010 года) построчно, вводя несколько проводок, каждая из которых содержит свою корреспонденцию счетов, не допускается. 810-П – порядок отражения кредитными организациями в бухучёте доходов, расходов и прочего совокупного дохода (до 1 января 2023 года применялось Положение № 446-П, оно отменено). При цитировании, перепечатке и использовании материалов с сайта Высшей банковской школы ПрофБанкинг соблюдение Условий и гиперссылка на сайт ProfBanking.com обязательна. При цитировании, перепечатке и использовании материаловс сайта Высшей банковской школы ПрофБанкингсоблюдение Условий и гиперссылка на сайт ProfBanking.com обязательна.

Выдачи наличных денег с банковских счетов и со счетов по вкладам физических лиц, в том числе со счетов в иностранной валюте, за исключением выдачи кредитов и выдачи доходов от операций с ценными бумагами. Помимо этого, здесь учитываются выдачи наличных страховым организациям, имеющим лицензии на осуществление страховой деятельности на территории РФ, для осуществления выплат по договорам личного, имущественного и иного страхования. Также по кассовому символу 50 учитываются выдачи физлицам страховых возмещений по вкладам, если их счета были открыты в кредитных организациях, у которых в настоящее время отозваны лицензии на осуществление банковских операций. Кассовый символ 14 служит для регистрации поступлений на счета организаций сумм наличных денег по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), в том числе от физических лиц (без открытия банковских счетов плательщикам). По этому символу также отражаются поступления наличных денег на счета организаций и от физических лиц без открытия им счета в целях перевода на счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в качестве оплаты за предоставление жилищно-коммунальных услуг, квартирной платы, за услуги связи.

Уведомления об открытии и закрытии счетов в банках, отчеты о движении средств

Сведения предоставляются организацией в связи с обращением гражданина или его представителя на бумажном носителе или в электронном виде (по выбору обратившегося лица) в течение 5 рабочих дней после дня обращения гражданина, в том числе через системы дистанционного обслуживания клиента. Наряду со Сведениями организация обязана предоставить выписку о движении денежных средств по счету за отчетный период, являющуюся приложением к Сведениям, в случае ее истребования гражданином. Самая крупная и самая известная РНКО в банковской системе РФ – это, безусловно, НКО АО НРД («Национальный расчетный депозитарий»), выполняющая функции центрального депозитария России, являющаяся дочерней структурой Московской биржи и оказывающая расчетно-депозитарные услуги.

Банк России сохранил еще на полгода, до 9 марта 2026 года, ограничения на снятие наличной инвалюты

39-ФЗ – главный нормативный акт по рынку ценных бумаг и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг; закон закрепляет понятия «эмиссионная ценная бумага», «акция», «облигация», «опцион эмитента», «эмитент», «регистрационный номер выпуска», «публичное размещение ценных бумаг», «листинг ценных бумаг», «брокерская деятельность», «дилерская деятельность», «деятельность по управлению ценными бумагами», «депозитарная деятельность» и другие. 220-И – одна из важнейших Инструкций ЦБ РФ, устанавливающая методику расчета обязательных нормативов банков. Инструкция устанавливает 12 обязательных нормативов, каждый их которых должен соблюдаться банком ежедневно (до 18 августа 2025 года применялась Инструкция № 199-И, но она отменена). В этой связи для сокращения в своей речи упоминания о каком-либо нормативном акте банковские работники называют только номер документа, не употребляя ни его названия, ни о чем он. Посвященным специалистам абсолютно понятно и про что это, и о чём, и почему упомянуто. Кассовый символ 72.2 предназначен для учёта выдач наличных денег из кассы головного офиса, кассы филиала, кассы ВСП в филиалы и внутренние структурные подразделения, а также выдач наличных денег из кассы филиала, кассы внутреннего структурного подразделения кредитной организации в головной офис.

Уведомление в ФНС об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ

Если вы хотите посмотреть все документы по банковской деятельности и их тексты, перейдите в банковскую библиотеку. Кассовый символ 80.32 служит для учета всех иных поступлений наличных денег через банкоматы, не учтенных по символам 80.02, 80.11, 80.14, 80.16 и 80.19. Символы с 02 по 32 определяются по указанным в объявлениях на взнос наличными, препроводительных ведомостях к сумкам с наличными деньгами и в приходных кассовых ордерах источникам поступления наличных денег. Организации, имеющие поступления наличных денег из разных банковские кредиты источников, указывают сумму поступлений по каждому источнику.

Поскольку не все универсальные банки одинаковы с точки зрения разрешенного набора банковских операций, и не все банки с базовой лицензией равны между собой, рассмотрим варианты всевозможных лицензий, перечисленных в новой редакции Инструкции № 135-И. У банков с базовой лицензией чуть меньше отчетности (не нужно раскрывать информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом, не нужно раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о финансовых инструментах, включаемых в расчет капитала). ДАННОЕ ОГРАНИЧЕНИЕ ДЕЙСТВОВАЛО ПО 2 АВГУСТА 2025 ГОДА и в настоящее время снято. Базовый банк даже при наличии в банковской лицензии права на привлечение и размещение драгметаллов ранее не мог совершать эти операции с иностранными юридическими лицами и с физлицами, личным законом которых является право иностранного государства. С момента создания в мае 2006 года до присвоения статуса центрального контрагента НКЦ функционировал в статусе банка с наименованием Банк «Национальный Клиринговый Центр», а новый статус получил 28 ноября 2017 года в связи с изменением законодательства. Сегодня НКЦ занимает 5-е(!) место в банковской системе РФ по величине активов, уступая только Зеленому слону, ВТБ,  Газпромбанку и Альфа-Банку.

Таврический Банк остался без банковской лицензии

Это Карточка была утверждена Инструкцией ЦБ РФ № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», которая утратила силу. Прочие формы банковских документов приводятся в этом разделе, формы документов банка доступны для просмотра и скачивания, и к каждой форме дано краткое описание. 6406-У – знаете ли Вы, что каждый коммерческий банк предоставляет в Банк России несколько десятков различных отчетов о своей деятельности ежеквартально, ежемесячно, подекадно, ежедневно? Этот документ устанавливает формы отчетности для кредитных организаций. Содержит не только формы отчетов, но и порядок составления и представления каждого отчета. Переводы денежных средств могут быть оформлены платежным поручением, инкассовым поручением, платежным требованием, платежным ордером, банковским ордером, платежным распоряжением.

Небанковских кредитных организаций в банковской системе РФ примерно в 10 раз меньше, чем банков, но деятельность некоторых НКО поистине впечатляет и заслуживает отдельного внимания. Резиденты (физические лица и юридические лица), признаваемые таковыми по Закону № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», обязаны самостоятельно уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии, о закрытии счетов и вкладов и об изменении реквизитов счетов (вкладов), открытых в банках за границей, то есть расположенных за пределами территории России. Резиденты обязаны сдавать налоговым органам Отчеты о движении средств по зарубежным счетам. Список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк – это информация о конечных собственниках банка, то есть о владельцах банка, подлежащая раскрытию и размещению на официальном сайте Банка России в соответствии с Положением ЦБ РФ № 622-П. Информация о владельцах банков – о физических лицах, которым фактически принадлежит банк прямо или косвенно через сложную структуру владения компаниями, в том числе иностранными, раскрывается банками, входящими в Систему страхования вкладов (ССВ) в соответствии с Законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Форма баланса банка утверждена Положением ЦБ РФ № 809-П (Приложение 6). Кассовые документы банка – это формы документов, установленные Положением Банка России № 630-П, Инструкцией № 136-И, Указаниями № 5396-У и № 3352-У, которые применяются для оформления кассовых операций в коммерческом банке. Приходные кассовые документы, расходные кассовые документы, кассовые журналы, отчетные справки, реестры операций, ведомости к сумкам, накладные к сумкам, акты пересчета – всё это кассовые документы.

• Кассовый символ 80.32 служит для учета всех иных поступлений наличных денег через банкоматы, не учтенных по символам 80.02, 80.11, 80.14, 80.16 и 80.19.
• Кассовый символ 60 указывается при выдаче наличных денег, в том числе со счетов организаций, на выплату дохода, погашение и покупку любых ценных бумаг, являющихся таковыми по законодательству РФ.
• Этот закон – новый виток в развитии системы расчетов в Российской Федерации.
• Лицензия по Приложению 35 является самой низшей, поскольку исключила физлиц, инвалюту, драгметаллы, переводы БОС, инкассацию и кассовое обслуживание клиентов.

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации. Кассовый символ 70 называется «Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца» и соответствует остатку наличных денег в кассе кредитной организации (балансовый счет 20202) на конец отчетного месяца. Выдачи наличных денег со счетов организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме. Кассовый символ 35 называется «Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца» и служит для отражения суммы наличных денег, которая числится в кассе (и соответствует балансовому счету 20202) на начало отчетного месяца.

Ведомость банковского контроля (формы 0406006 и

Описывает все виды банковских лицензий, общие требования к учредителям банка, к перечню подаваемых в ЦБ РФ документов для получения лицензий, к открытию и закрытию банками филиалов, к реорганизации банка. Банкиры очень хорошо знают нормативные акты, которые регулируют их деятельность. Эти документы перечитываются в банке помногу раз в зависимости от сложности проводимых операций и появления новых. Более того, в России законы, инструкции и положения постоянно претерпевают изменения, часто очень значительные, и приходится заново перечитывать документы. За этими номерами стоит целая эпоха развития банковского дела в России и огромный объем знаний, регулирующий весь спектр банковских операций.

Расчетные НКО имеют право выпускать предоплаченные карты для всех типов клиентов, а также дебетовые карты для юридических лиц. Банк должен принять на учет экспортный контракт не позднее следующего рабочего дня после дня представления резидентом-экспортером сведений или экспортного контракта и присвоить экспортному контракту уникальный номер (то есть постановить на учет экспортный контракт). Одновременно с присвоением уникального номера экспортному контракту банк должен сформировать в электронном виде ведомость банковского контроля. В европейских странах форма расчетов в виде прямого дебета гораздо более популярна, чем в РФ, и очень часто используется не только компаниями, списывающими средства с плательщиков за коммунальные или страховые услуги, но и налоговыми органами для получения текущих налоговых платежей, и обычными компаниями-контрагентами в рамках расчетов по поставленных товарам (оказанным услугам). Формы расчетных документов приводятся в разделе «Расчетные (платежные) документы», эти формы доступны для просмотра и скачивания, и к каждому документу дано краткое описание. Если Вам нужен План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, посмотрите его здесь.

Отчет о движении средств физлица по счету (вкладу) в банке за границей

Входит в Топ-50 кредитных организаций РФ по размеру активов (более 200 млрд рублей), капитал превышает 9 млрд рублей, суммарная стоимость ценных бумаг, учитываемых в НРД на счетах депо, исчисляется триллионами рублей. Суммарный годовой оборот денежных средств по торговым банковским счетам участников биржевых торгов, а также годовые обороты по корреспондентскому счету НРД в Банке России измеряются сотнями триллионов рублей. Чтобы с чем-то сопоставить, нужно понять, что оборот НРД по корсчету в ЦБ РФ может сравниться только с оборотами Сбербанка и ВТБ.